Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Налоговый вычет новостройка можно ли получить по акту приема передачи

Налоговый вычет новостройка можно ли получить по акту приема передачи

Налоговый вычет новостройка можно ли получить по акту приема передачи

Можно ли получить возврат по строящейся квартире: законодательство


Законодательных исключений, которые накладывали бы запрет на оформление возврата в случае с ДДУ, не установлено. Приобретая строящееся жилье, каждый может вернуть себе часть потраченных средств. Закон разрешает данную процедуру с учетом следующих требований:

  1. у заявителя должна быть белая зарплата и налоговые отчисления по НДФЛ в бюджет за последние 3 года;
  2. в отношении квартиры должны иметься документы о получении ее в собственность.
  3. право на возврат не исчерпано;
  4. квартира оплачена собственными или кредитными средствами;

Ключевой бумагой станет передаточный акт.

Именно с его наличием законодатель связывает появление возможности оформить возврат. Когда есть акт – ждать завершения стройки не нужно.

По сути, налоговый вычет по ДДУ – это уменьшение налоговой базы по НДФЛ на сумму покупки квартиры, а возврат налога – это перечисление налогоплательщику из бюджета ранее уплаченных им со своей зарплаты взносов. Данную налоговую льготу не следует путать с вычетами при продаже – фиксированным и расходным.

Это разные налоговые понятия.

Налоговый вычет по акту приема передачи квартиры в 2020 году

Покупка еще строящейся квартиры дает право ее собственнику получить возврат НДФЛ.

Акт приемки квартиры является важнейшим аспектом любой сделки подобного рода, а его подписание дает право начать налогоплательщику оформлять получение вычета начиная с этого налогового периода и что очень важно, ждать оформления в собственность недвижимости для получения вычета не требуется. Пример В 2016 г. Комличенко О.А.
Пример В 2016 г. Комличенко О.А.

был заключен ДДУ. Тогда же он внёс полностью взнос за покупаемую квартиру, но завершение строительства и подписание акта приемки состоялось в декабре 2020 года, наступил январь 2020 года и квартиру Комличенко О.А.

ещё не оформили в собственность. Несмотря на это, он оформил налоговый возврат и получил его за весь 2020 год, а не только за декабрь.

Налоговый вычет за квартиры: сроки исчисления и подачи заявления

В настоящее время налоговое законодательство РФ не предусматривает ограничения сроков подачи заявления на получение имущественного вычета. То есть, если к примеру, жилье приобреталось более 3-х лет назад, то можно подать заявление на получение налогового вычета с учетом размера доходов, которые были получены за предшествующие три года. В этом случае налогоплательщик (он же покупатель недвижимости) вместе с заявлением в налоговый орган должен предоставить декларации о доходах на три года по форме 3-НДФЛ.

Имущественный вычет не предоставляется за период отсутствия у налогоплательщика доходов, которые облагаются 13% налогом. Также отметим, что в соответствии с п. 7 ст. 78 Налогового кодекса РФ срок подачи заявления о зачете либо возврате суммы излишне уплаченного налога ограничивается тремя годами с момента названной уплаты.

Получение имущественного вычета при приобретении квартиры по договору уступки прав требований

Аналогично приобретению квартиры по договору долевого участия имущественный вычет можно получить и в случае приобретения жилья по договору уступки прав требований. В этом случае право на вычет также возникает с момента подписания Акта приема-передачи жилья. В соответствии с разъяснениями Минфина РФ в этом случае в налоговую инспекцию необходимо предоставить копию договора долевого участия, по которому происходила переуступка права требования (Письмо Минфина России от 29.08.2014 N 03-04-05/43347).

Пример: В 2018 году Петрова С.Ф.

приобрела квартиру в строящемся доме по договору уступки прав требований.

В 2020 году строительство дома было окончено, и Петрова С.Ф. подписала Акт приема-передачи квартиры.

В начале 2020 года Петрова С.Ф.

подала документы на налоговый вычет в налоговую инспекцию и, приложив к ним договор уступки прав требований, вернула уплаченный за 2020 год налог на доходы (НДФЛ).

Как подавать на налоговый вычет, если квартира куплена по дду, в следующем году подписан АПП, и ещё в следующем оформлена собственность?

Квартира куплена по дду в ипотеку в 2016 году, в 2018 получен акт приёма передачи и в 2020 оформлена собственность.

Налоговая уже один раз отклонила запрос без объяснения причин. Сумма. Читать далееСергей X. · 5 июня 202024,4 K5 · Интересно · 56Эксперт в области финансов и бухгалтерии · ПодписатьсяДобрый день, СергейПраво на вычет при покупке недвижимости по договору долевого строительства возникает с даты подписания акта приема-передачи или иного документа о передаче объекта долевого строительства (Письмо ФНС России от 01.12.2017 N есть сейчас Вы вправе подать и за 2018 и за 2020 годы.

Сумма. Читать далееСергей X. · 5 июня 202024,4 K5 · Интересно · 56Эксперт в области финансов и бухгалтерии · ПодписатьсяДобрый день, СергейПраво на вычет при покупке недвижимости по договору долевого строительства возникает с даты подписания акта приема-передачи или иного документа о передаче объекта долевого строительства (Письмо ФНС России от 01.12.2017 N есть сейчас Вы вправе подать и за 2018 и за 2020 годы.

Имущественный вычет Вы вправе получить и у работодателя. Работодатель просто не будет удерживать НДФЛ. Для этого необходимо обратиться в ФНС с нижеперечисленным пакетом документов и получить уведомление о подтверждении права на имущественный вычет.

А потом предоставить документ работодателю.Для получения имущественного вычета в части расходов на приобретение права на квартиру в строящемся доме у вас должны быть в наличии следующие документы (пп.

3 п. 1, пп. 4, 6, 7 п. 3; Письмо ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/19630@):

  1. договор участия в долевом строительстве;
  2. заявление о распределении между супругами расходов на приобретение в совместную собственность жилья (если квартира оформлена в совместную собственность).
  3. подписанный вами и застройщиком передаточный акт о принятии вами объекта долевого строительства (в рассматриваемом случае — квартиры);
  4. платежные документы, подтверждающие фактически произведенные вами расходы (например, банковская выписка о безналичном перечислении денег на счет продавца, кассовый чек, квитанция к приходному кассовому ордеру);

Для получения имущественного вычета в части расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам) помимо указанных выше документов вам потребуются также (пп.

4 п. 1, п. 4 ст. 220 НК РФ):

  1. документы, подтверждающие факт уплаты денежных средств в погашение процентов по указанному займу (кредиту).
  2. договор займа (кредита), заключенный в целях приобретения права на квартиру в строящемся доме либо в целях рефинансирования такого кредита;

О порядке возмещения НДФЛ при покупке квартиры читайте .11 · Хороший ответ · 4,8 KНаписать комментарий.РекламаЕщё 2 ответа · 486Психолог по образованию, лингвист по призванию, эрудит, немного мистик.

· ПодписатьсяЕсли вы предоставили все требуемые документы (справка о доходах, декларация 3-НДФЛ, подтверждение оплаты, акт приема-передачи и сам договор на приобретение квартиры) и при этом получили отказ без объяснений — налицо нарушение со стороны налоговой.

В такой ситуации разумно было бы отправить весь пакет документов и заявку на налоговый вычет заказным письмом с просьбой в. Читать далее3 · Хороший ответ6 · 2,7 KНаписать комментарий. · 271Люблю математику и литературу, а вот фотографироваться нет.

· ПодписатьсяНа налоговый вычет вы сможете подать только в 2020 года, так как квартира оформлена в собственность в 2020 и только после оформления жилья в собственность можно подавать на налоговый вычет.

Думаю с декларацией поданной на следующий год проблем не будет.1 · Хороший ответ7 · 2,6 Kзачем нужна собственность если выше написали что было куплено по ДДУ? Ответить2Ещё 3 комментарияНаписать комментарий.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также от имени Возврат налогов с нами будет простым и удобным · Имущественный налоговый вычет в соответствии с законодательством РФ предоставляется гражданам, которые приобрели за свой счет (без использования, государственных субсидии или средств работодателя) жилую недвижимость, а также провели в ней,за свой счет, необходимые ремонтные работы.Для того, чтобы включить расходы на ремонт в общую сумму вычета, в договоре купли-продажи недвижимости (или ином контракте, на основании которого человек приобретает право собственности на жилье) должно быть прямо указано, что на объекте недвижимости не произведен ремонт.

То есть — жилье не имеет чистовой отделки.Если в ващем договоре купли-продажи указано , что Вы кваритру приобрели без отделки, то вы можете добавить в основной вычет по квартире, расходы на ремонт в размере 200 тыс.5 · Хороший ответ · 1,7 K от имени ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл.

· Добрый день!Вы имеете право на вычет за весь год, а не только за ноябрь — декабрь.Вам необходимо заполнить декларацию 3-ндфл за тот год, когда была куплена квартира (год оформления права собственности) на основании справки 2-ндфл за этот год.

Если Вы работали на нескольких работах в соответствующем году, тогда рекомендуется указать данные всех справок 2-ндфл, сумма налога к возврату может увеличиться.Таким образом, если квартиру Вы купили в ноябре 2018 года, тогда Вы можете заполнить декларацию 3-ндфл за 2018 год и вернуть налог как 13 % от стоимости квартиры, но не более 260 000 рублей (то есть в декларации можно указать стоимость квартиры, но не более 2 млн рублей, 13 % и будет 260 000) и в то же время не более чем в пункте 5 справки 2-ндфл Сумма налога удержанная. Недополученный остаток при этом (если такой образуется) не сгорает, а переходит на следующие годы.

В 2020 году Вы сможете заполнить 3-ндфл за 2020 и продолжить получение вычета.Здесь Вы можете узнать больше информации .2 · Хороший ответ · 1,4 K от имени ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл. · Добрый день!Право на вычет у Вас возникает только с 2020 года, с даты подписания акта приема-передачи.Таким образом, за 2018 год Вы не можете вернуть налог, за 2020 год можете заполнить 3-ндфл на получение имущественного вычета.5 · Хороший ответ · 939 · 23Право на возврат 13% при покупке жилья наступает только в тот год, когда жилье было приобретено. Этим имущественный вычет отличается от социального: нельзя вернуть НДФЛ за предыдущие периоды, но можно вернуть за тот, в который были перечислены деньги и главное — подписаны документы о приобретении жилья, и за последующие.

К тому же, если вы официально не работаете и, соответственно, не платите налог (который вам, по сути, и возвращают, те самые 13%), то и возвращать вам нечего. Вернуть можно только ту сумму, которая уплачена в качестве налога. Однако если у вас есть доходы, с которых вы все же платите налог (например, сдаете квартиру), то право на имущественный вычет вы имеете (только с того года, когда приобрели жилье и подписали документы об этом).Хороший ответ3 · 985 от имени ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл.

Однако если у вас есть доходы, с которых вы все же платите налог (например, сдаете квартиру), то право на имущественный вычет вы имеете (только с того года, когда приобрели жилье и подписали документы об этом).Хороший ответ3 · 985 от имени ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл.

· Добрый день!Право на основной вычет Вы исчерпали полностью.

Если бы квартира, по которой ранее Вы получили вычет, была бы куплена от 01.01.2014 года и позднее, тогда можно было бы получать вычеты и по другим квартирам от 01.01.2014 года в совокупности до 2 млн рублей.

То есть можно было бы донабрать вычет до 2 млн рублей.Так как первая квартира куплена до 2014 года и вычет по ней был заявлен, права на вычеты по иным квартирам Вы уже не имеете.За одним исключением: если по квартире от 2000 года Вы не заявляли ипотечные проценты, тогда Вы можете их заявить по любой квартире, право собственности на которую датируется от 01.01.2014 года и позднее.Здесь подробнее .Здесь также .6 · Хороший ответ · 7,6 K

Квартиру приобрела в новостройке в 2018г, акт приема подписан в 2020, можно ли вернуть налоги за 2018 год?

tgrt t.

· 22 января7,3 KИнтересно от имени ndflservice.ru — онлайн сервис по заполнению налоговой декларации 3-ндфл.

· ПодписатьсяДобрый день!Право на вычет у Вас возникает только с 2020 года, с даты подписания акта приема-передачи.Таким образом, за 2018 год Вы не можете вернуть налог, за 2020 год можете заполнить 3-ндфл на получение имущественного вычета.5 · Хороший ответ · 939Написать комментарий.РекламаЕщё 1 ответ · 56Эксперт в области финансов и бухгалтерии · ПодписатьсяДобрый день В письме Минфина России от 30.01.2019 № 03-04-05/5269 разъясняется, что налогоплательщик вправе претендовать на получение имущественного налогового вычета при приобретении прав на квартиру в строящемся доме начиная с налогового периода, в котором квартира передана застройщиком и принята налогоплательщиком как участником долевого строительства на основании. Читать далее2 · Хороший ответ · 357Написать комментарий.Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниямиЧитайте также · 128Сайт о налогах граждан России.

Ответы на вопросы, разъяснения, формы документов.

· Неизвестно нужно вам платить налог или нет.

Это зависит от кадастровой стоимости квартиры. Действительно при расчете налога вы вправе уменьшить доход от продажи квартиры на расходы по ее покупке, которые подтверждены документально.

Но вашим доходом будут считать наибольшую сумму:

  1. или продажную цену квартиры по договору купли-продажи;
  2. или 70% от ее кадастровой стоимости.

В результате может получиться так, что вам придется заплатить налог. Например, вы купили и продали квартиру за одну и ту же сумму — 2 млн. рублей. Ее кадастровая стоимость 4,2 млн.

руб. Вашим доходом считают:4 200 000 руб. х 70% = 2 940 000 руб.Вы вправе ее уменьшить на расходы по покупке квартиры.

В результате ваш доход, облагаемый налогом, составит:2 940 000 — 2 000 000 = 940 000 руб.С него причитается налог:940 000 х 13% = 122 200 руб.Если же продажная цена квартиры по договору больше 70% от ее кадастровой стоимости, то, действительно, налог платить не надо.

В этой ситуации ваш доход, облагаемый налогом, составит:2 000 000 — 2 000 000 = 0 руб.Нет дохода — нет налога.

Но декларацию по налогу нужно сдать в любом случае.Добавлю, что по этой квартира вы вправе получить имущественный налоговый вычет как покупатель недвижимости (если ранее вы таким вычетом не пользовались). Он дополнительно уменьшит ваш доход, облагаемый налогом. 5 · Хороший ответ · 2,7 K от имени Новостройки Москвы и Подмосковья.

Найдем ответ на любой вопрос! · Здравствуйте.Право на получение имущественного налогового вычета (ИНВ) по НДФЛ могут реализовать граждане РФ, которые приобрели квартиру в прошедшем налоговом периоде (один календарный год).Для этого нужно не ранее, чем в первом квартале года, следующего за календарным, в течение которого приобреталось жилье, подать в ФНС России следующие документы:

  • Платежные документы, подтверждающие затраты налогоплательщика;
  • Копия паспорта. Если квартира приобреталась в общую долевую собственность – копия паспортов всех долевых собственников;
  • Кредитный договор с банком (при использовании ипотечного кредита);
  • Декларация 3-НДФЛ;
  • Правоустанавливающие документы на землю (при строительстве индивидуального жилого дома, если строительство не завершено);
  • Правоустанавливающие документы на жилье (при покупке квартиры – выписка из ЕГРН на квартиру);
  • Справка 2-НДФЛ от работодателя о доходах;
  • Соглашение о распределение суммы налогового вычета (если квартира приобретена в общую долевую собственность). Подписи на таком соглашении могут быть нотариально удостоверены.
  • Договор участия в долевом строительстве, если квартира приобретается в строящемся доме;

Если вы недавно устроились на работу и сумма отчислений по НДФЛ в бюджет меньше, чем сумма предоставляемого ИНВ, возможно получение вычета через работодателя. В этом случае вычет вы будете получать поэтапно, за счет снижения ежемесячных отчислений по НДФЛ, а не единовременно.Для оформления такого вычета потребуется предоставление стандартного пакета документов и отдельное заявление об этом.

Подробнее о процедуре возврата можете прочитать здесь: 11 · Хороший ответ · 3,0 K · -1Добрый день!При покупке квартиры по Договору долевого участия, право на вычет возникает с года подписания акта приема передачи.В Вашем случае, это 2020 год, следовательно, Вы можете заполнить декларацию за 2020 год.1 · Хороший ответ · < 100 от имени ассоциация по взаимодействию профессиональных риэлторов республики башкортостан. ·>Из-за эскроу-счетов цены на недвижимость не поднимались.

Скорее поднятие цен характеризуется общим повышением цен (на стройматериалы, на бензин и пр.

расходники).Однако! Если примут закон о начислении прцентов по эскроу-счетам, то рост цен на квартиры будует неизбежным. тут высказывал свои мысли по этому вопросу.2 · Хороший ответ1 · 162 · 271Люблю математику и литературу, а вот фотографироваться нет. · Нет, налог платить не надо.

Если сумма продажи квартиры равна сумме покупки, то есть нет ни какой выгоды, или Вы владели квартирой более пяти лет, то налог не платится.

Удачи!1 · Хороший ответ · 1,9 K

Важно

, нельзя заявить в качестве имущественного вычета ту сумму, которую погасили материнским капиталом, средствами господдержки или из бюджета. Если часть квартиры оплатил работодатель, вычет на эту сумму тоже не дадут. И если купить недвижимость у мамы или супруга, вычет использовать не получится.Подают заявление на налоговый вычет на следующий год после приемки квартиры у застройщика.

Если акты приема-передачи вы подписали в 2016 году — подавать документы на вычет можно в 2017-м. Подать документы на налоговый вычет за покупку квартиры можно в течение всего года.Нестрашно, если вы не оформили вычет сразу, как купили квартиру.

Вычет рассчитают на основе ваших отчислений НДФЛ за последние три года. Например, если вы купили квартиру в 2010 году, то сейчас вам оформят возврат за 2014, 2015 и 2016 годы.Если вы купили квартиру давно и не оформили вычет, нестрашно: можете сделать это сейчасЕсли ваших налоговых отчислений государству не хватит, чтобы перекрыть сумму вычета, остальную часть получите в текущем и будущих годах.

Главное о вычетах по ипотеке

Во что нужно учесть при оформлении имущественного вычета за ипотеку:

  • Вычет можно заявить по декларации через год или получать его у работодателя в текущем году.
  • Вычет по процентам равен сумме фактически уплаченных процентов с первого дня ипотеки. Сумму нужно брать из справки банка.
  • Вычет за квартиру равен стоимости из договора купли-продажи и платежных документов. Долг по ипотеке не влияет на вычет.
  • Вернуть налог за предыдущие годы не получится.
  • Право на вычет за новостройку появляется в год подписания акта приема-передачи.

Если у вас есть вопрос об инвестициях, личных финансах или семейном бюджете, пишите.

На самые интересные вопросы ответим в журнале.381414 марта 2020ТэгиНад материалом работалиАвтор — Екатерина Мирошкина, шеф-редактор — Марина Сафонова, корректор — Александр Кулаев, фоторедактор — Максим Копосов, верстальщик — Леся Шарахматова

Море полезных статей о финансахВ вашей почте дважды в неделю. Рассказываем только о том, что касается вас и ваших денегПодписатьсяВот это вы еще точно не читали23.01.1915K18.033KВиктор Тюрин, частный инвестор12.033K10.0368KЕкатерина Мирошкина, экономист05.0315K03.0316K19.0223KЕкатерина Мирошкина, экономист19.0219KЕкатерина Мирошкина, экономист13.0223KДмитрий Корнев, юрист11.025KЕкатерина Мирошкина, экономист16.0120KДискуссия17.12.1915K·

2.

Возможно ли получить налоговый вычет без акта приема-передачи жилья?

2.1.

Татьяна, нет, невозможно. Для получения вычета вам необходимо предоставить в налоговую службу свидетельство о праве собственности Вам помог ответ? Да Нет 3. Квартира куплена в общую долевую собственность в 2013 году. В 2020 году внесли мат капитал, выделили доли детям по 1/26, и продали квартиру за 4320000.

С мужем налоговый вычет каждый с 1000000 и процентов уже получили. Новую квартиру купили по ДДУ с долями детям, но акта приема передачи еще нет, сдача дома в конце 2020.

Договор купли продажи один на всех оформлен был. Можно ли избежать уплаты налога 13% с продажи долей детей?

3.1. Вряд ли. считать нужно. Вам помог ответ? Да Нет 4. Нужен ли акт приёма передачи квартиры для налогового вычета? Квартира покупалась на вторичном рынке.

И нужен ли он будет вообще в дальнейшем, если я претензий к продавцу не имею. 4.1. Если это не долевое строительство, то акт приема-передачи для получения налогового вычета не требуется.

Вам помог ответ? Да Нет 5. можно ли получить имущественный налоговый вычет при покупке квартиры в новостройке только по ДДУ, когда акт приема-передачи еще не подписан? Квартира приобреталась еще в 2013 году (долгострой). На руках есть все необходимые документы, но еще нет акта приема-передачи и, соответственно, квартира не оформлена в собственность.

5.1. к сожалению, до момента подписания акта приема-передачи офомить вычет Вы не сможете, так как этот документ прямо указан в ст. 220 Налогового кодекса как основание для получения вычета.

Вам помог ответ? Да Нет 6. Если нету акта приема передачи на Дом.

Но есть договар купли продажи составленный наториально и заверений ЕГРН.

Смогу ли я получить налоговый вычет. 6.1. Ирина! Да, сможете. Полный перечень документов для получения налогового вычета есть в Письме ФНС России от 22.11.2012 г.

№ЕД-4-3/19630. Список является исчерпывающим и закрытым, а, значит, иные документы налоговики требовать не вправе.

Вам помог ответ? Да Нет 6.2. Сможете. Для получения вычета дом должен быть вашей собственностью, каковым он и является, учитывая, что вы в вопросе упоминаете про ЕГРН.

Вам помог ответ? Да Нет 7. Покупала квартиру по договору паевого взноса в 2011 году.

Сейчас подали документы на получение налогового вычета.

Имеется Договор паевоговзноса, Акт приема передачи квартиры, Свидетельство о регистрации собственности, Справка о полной выплате пая. Деньги вносились в кассу застройщика.

Приходных ордеров нет. Достаточно ли Справки о полной выплате пая как о подтвержлении внесения денег?

‘Использована информация юридической социальной сети https://www.9111.ru’ 7.1. Это решает налоговая инспекция отказ можно обжаловать в суде.

Вам помог ответ? Да Нет 8. Купили квартиру в ипотеку, продавец деньги получил от банка отдали нам ключи а акт приёма передачи не подписан. Продавец не приехал на подписание. Возможно ли получить налоговый вычет.

8.1. Да возможно вы ведь фактически приняли квартиру и платите жкх, а бывшему владельцу отправьте акт почтой пусть подпишет или по крайней мере у вас будет документ что он уклоняется от его подписания. Вам помог ответ? Да Нет 8.2. Для получения вычета достаточно предоставить доказательства перехода права собставенности к вам, т.е. выписку из ЕГРН, акт не нужен.

Вам помог ответ? Да Нет 9. Приобрел кВ по ДДУ 2020 г, акт приема передачи подписал 30.12.2019 г. Право собственности оформил 2020 г. Могу ли я получить налоговой вычет за 2020 г?

9.1. Юрий! нет, т.к. право собственности зарегистрировано в 2020 году. Вам помог ответ? Да Нет 10. Какие документы нужны для того чтобы оформить налоговый вычет. Подписан акт приема передачи.

10.1. При покупке квартиры — договор купли-продажи, акт п/п, расписки, справки 2 ндфл, декларация 3 ндфл, номер счета, куда ифнс перечислит вычет.

Вам помог ответ? Да Нет 10.2.

Татьяна! Основные необходимые документы для оформления налогового вычета через ИФНС: Заявление на налоговый вычет, оформляется на месте под контролем специалиста налоговой службы. Заявление о перечислении денег на личный банковский счёт рекомендуется писать сразу, чтобы избежать дополнительной беготни. Тоже пишется под контролем инспектора ИФНС.

Сберегательная книжка и ее ксерокопия. Удостоверение личности вместе с копией.

ИНН. Декларация по форме 3 – НДФЛ. Гражданин, получающий льготу, может: Заполнить на сайте ИФНС самостоятельно.

Также расположена инструкция по оформлению документа.

Обратиться за помощью специалиста.

Данная услуга платная. Справка 2-НДФЛ о с места трудоустройства. Если на протяжении года человек трудился в нескольких организациях или работает по совместительству, нужно взять справки у всех работодателей.

Договор, свидетельствующий о покупке жилплощади с его ксерокопией. Квитанции, подтверждающие факт оплаты стоимости квартиры.

Когда жилье приобретается по договору долевого участия, дополнительно нужно подать акт приема передачи недвижимости.

Выписка из регистрационной палаты, подтверждающая факт владения.

Раньше регистрирующие органы выдавали регистрационные свидетельства, не имеющие срока истечения. Выписка действует только один месяц.

Вам помог ответ? Да Нет 11. Если мной была приобретена квартира по договору долевого участия и в ипотеку в ноябре 2016 г, а в отпуск по уходу за ребенком я пошла в октябре 2017 г. Акт приема передачи квартиры подписан в октябре 2018 г.

Могу ли я подать документы на налоговый вычет за покупку квартиры. 11.1. Да конечно можете получить налоговый вычет.

Вам помог ответ? Да Нет 12. Квартира куплена по ДДУ в 2017 г. за 1800 тыс., акт приема передачи подписан, в собственность еще не оформлена, хочу продать по той же цене что и купила, как отразится покупка продажа для налоговой? Буду ли я иметь право на налоговый вычет в 2 млн с покупки другой квартиры?

Имеет ли значение оформление квартиры до ее продажи? 12.1. Для налоговой основание для предоставления вычета будет являться свидетельство о собственности, пока его нет можно голову поэтому поводу не перегружать. Вам помог ответ? Да Нет 13. Я пенсионер с марта 2017 г.

Квартира куплена по ДДУ в апреле 2018 г. После подписания акта приема-передачи в 2020 г. могу ли я получить налоговый вычет?

Если могу, то как, учитывая последние изменения законодательства, и 214-ФЗ, утративший действие 30 июня 2018 г, если не ошибаюсь? Буду благодарна за конкретный ответ.

13.1. 214-ФЗ не утратил свою силу, последние изменения в него внесены 29.07.2018 г. Если Вы не работаете, то Вы не можете получить имущественный налоговый вычет, так как он предоставляется по налогу на доходы физических лиц. Согласно п. 3 ст. 210 НК РФ в отношении доходов от долевого участия в организации, а также в виде выигрышей, полученных участниками азартных игр и участниками лотерей, налоговые вычеты, предусмотренные статьями 218 — 221 НК РФ, не применяются.

Вам помог ответ? Да Нет 14. Купил квартиру в строещемся доме в 2015 году. Сдаётся в 2018 году. С какого момента я могу подать документы на получение налогового вычета? И могу ли я получить сразу за 3 года если акт приема передачи получу в 2018?

14.1. Если квартира покупается в строящемся доме по договору долевого участия в строительстве, то право на вычет появляется с момента подписания акта приема-передачи квартиры (пп.6 п.3 ст.220 НК РФ, письма Минфина России от 16.03.2015 N 03-04-05/13862, от 06.03.2015 N 03-04-05/12102, от 23.08.2012 N 03-04-08/7-273, ФНС России от 20.07.2011 N ММВ-19-3/100, определение Верховного Суда РФ от 19.01.2011 N 29-В 10-11).

При этом не обязательно дожидаться получения выписки из ЕГРН (свидетельства о регистрации права собственности) на квартиру. Таким образом, вы получите налоговый вычет 13% с суммы, которую потратили на покупку квартиры.

Если вы купили квартиру в строящемся доме в ипотеку, вы получите возврат основного вычета с с размера стоимости квартиры и процентов за 3 года. Для получения имущественного налогового необходимы следующие документы: Копия паспорта; Договор купли-продажи квартиры + копия; акт о передачи квартиры в собственность; Копии документов подтверждающих оплату приобретенной недвижимости (чеки, выписки о банковских переводах, платежки и т.д.); Копия вашего свидетельства о присвоении Идентификационного номера налогоплательщика (ИНН); Справка о доходах с места работы по форме 2-НДФЛ; Также необходимо предоставить декларацию о вашем годовом доходе по форме 3 НДФЛ за прошедший календарный год; Заполненное заявление на возврат налогового вычета. Для более подробной консультации и по другим интересующим вопросам рекомендую обратиться к профессиональному юристу.

С Уважением, Воробьева Юлия, помощник юриста компании «ЮрСтандарт». Вам помог ответ? Да Нет 15. Скажите, квартира куплена по переуступке прав в 2017 (акт приёма передачи тоже в 2017), но собственность оформлена в 2018. Налоговая отказала в имущественном вычете за 2017, тк собственность в 2018.

Скажите они правы? Если нет, на какой документ можно ссылаться. 15.1. к сожалению, налоговая права.

Это по бытовому мышлению вы «купили» квартиру, когда заплатили деньги, а по закону — когда оформили право собственности. Если хотите получать вычет уже в этом году, договоритесь в Вашим работодателем получать вычет у него, как налогового агента. Процедуру готов разъяснить на консультации.

Обращайтесь. Вам помог ответ? Да Нет 16. я купила квартиру в новостройке в декабре 2017 года, на стадии строительства, сдана она будет в 2020 г. Могу ли я сейчас подать документы и получить налоговый вычет?

Есть зарегистрированный в росреестре договор ДДУ, акт приёма передачи (оплаты стоимости квартиры) от застройщика. Квартира куплена в ипотеку. Спасибо за ответ!

16.1. Оплаты не будет, пока не приняли квартиру по акту;

«Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)»

от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред.

от 07.03.2018 Статья 220. Имущественные налоговые вычеты 3. Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 3 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей: для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет в налоговый орган: «»договор о приобретении жилого дома или доли (долей) в нем, документы, подтверждающие право собственности налогоплательщика на жилой дом или долю (доли) в нем, — при строительстве или приобретении жилого дома или доли (долей) в нем; «»договор о приобретении квартиры, комнаты или доли (долей) в них и документы, подтверждающие право собственности налогоплательщика на квартиру, комнату или долю (доли) в них, — при приобретении квартиры, комнаты или доли (долей) в них в собственность; , договор участия в долевом строительстве и передаточный акт или иной документ о передаче объекта долевого строительства застройщиком и принятие его участником долевого строительства, подписанный сторонами, — при приобретении прав на объект долевого строительства (квартиру или комнату в строящемся доме); Вам помог ответ? Да Нет 17. Я в 2015 году купил квартиру в новостройке, а 10 марта 2018 г.

получил квартиру и акт прием передачи квартиры. Собственник я один, в налоговой вычет за покупку квартиры я получу.

Жена не работает, инвалид 3 группы, получает пенсию. Может ли жена получить налоговой вычет? 17.1. Для того, чтобы получить налоговый вычет необходимо быть работающим и чтобы работодатель оплачивал ндфл.

У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, имущественные налоговые вычеты могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов. Вам помог ответ? Да Нет 18. В каком году можно подать заявление в налоговую на налоговый вычет за покупку квартиры, если стоимость квартиры полностью оплачена в 2017 г., а акт приема-передачи подписан в 2018 г.? 18.1. Смотря как собираетесь возвращать НДФЛ (суть этого вычета).

Если за разрешением налоговой на возврат по месту работы — можно уже в этом году, если за самим возвратом через налоговую — то в следующем году, по итогам (декларации за) этого года. Вам помог ответ? Да Нет 19. В акте приема-передаче на новостройку вместо 2017 года указали 2016.

Сейчас надо подавать в налоговую документы на налоговый вычет. Как можно исправить акт? Елена.

19.1. Обращайтесь к застройщику и переделывайте акт.

Если право зарегистрировано в ЕГРН и там указана верная дата, то вам этот акт вообще не нужен для вычета. Вам помог ответ? Да Нет 20. Приобрела по дду машиноместо подземный паркинг, секция Д, под жилым домом. Акт приёма передачи от 2018 года.

С 2017 года можно оформлять как частную собственность в росреестр. А возможно ли получить налоговый вычет (13%)? 20.1. Налоговый вычет по НДФЛ предоставляется на приобретение жилья.

Машино-место жилым помещением не является и вычет не может быть предоставлен. Вам помог ответ? Да Нет 21. В 17 г. Купила квартиру по ДДУ, дом в эксплуатацию еще не сдан и акта приема-передачи соответственно тоже нет.

Покупала за средства МК плюс ипотека.

Можно ли уже сейчас подавать документы в налоговую на получение вычета? 21.1. Нет. На имущественный вычет можно подать со дня подписания передаточного акта жилого помещения или регистрации права собственности на квартиру на основании данного акта. По мат. капиталу вычет не производится, по собственным раходам — предоставляется.

Ст.220 НК РФ. Вам помог ответ? Да Нет 21.2. Ольга! Вы можете подать документы на получение налогового вычета: 1) на следующий год после ввода дома в эксплуатацию.

2) в тот же год, что и ввод дома в эксплуатацию при условии официального трудоустройства (тем самым вы получаете зарплату без вычета). Вам помог ответ? Да Нет 22. Ипотеку оформил в апреле 2015 года, акт приема-передачи подписал в апреле 2017 года. Хочу подавать документы на имущественный налоговый вычет.

Правильно ли я понимаю, что могу получить деньги только за 2017 год? а по процентам за ипотеку могу ли получить за три года (2015, 2016, 2017)?

22.1. Нет, неверно понимаете.

Если право собственности зарегистрировано в 2017 г., то имущественный налоговый вычет, в том числе вычет по процентам можете получить только за 2017 г. Остаток переходит на 2018 г. Вам помог ответ?

Да Нет 23. Оформил ипотеку в 2015 году. Акт приема-передачи квартиры получил в 2017 г. Могу ли я оформлять декларации на налоговый вычет за годы 2015, 2016, 2017?

23.1. Если право собственности зарегистрировали в 2017 г., то имущественный налоговый вычет можете получить за 2017 г.

Если не выберите весь, то далее за 2018 г.

в 2020 г. Вам помог ответ? Да Нет 24. Чтобы получить налоговый вычет по недвижимости за 2017 год хватит ли подписания акта приема-передачи квартиры в конце года (декабрь)?

Потому как оформить другие документы на квартиру декабре не успею. 24.1. уважаемый посетитель! Разумеется не достаточно — надо документы с Росреестра о договор. Удачи Вам в решении Вашего вопроса.

Вам помог ответ? Да Нет 25. Я приобрела квартиру по ДДУ в 2015 году, дом сдаётся в эксплуатацию в 2018 году, сейчас я официально не работаю и работать не буду, официально. Скажите смогу ли я получить налоговый вычет после подписания акта приема-передачи или что для этого необходимо?

Официальное трудоустройство-исключено. Спасибо. 25.1. Документы для получения вычета: паспорт, свидетельство о праве собственности, договор, справка о ваших доходах по форме 2-НДФЛ, налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ по окончании года. Список документов, необходимых для получения вычета Вы также можете уточнить на сайте ИФНС.

Документы на вычет предоставляются только по месту прописки. Документы можно направить почтой.

Вычет можно получить после окончания налогового периода. Документы имеют право проверять ровно 3 месяца, при положительном решении возможно будет получить вычет.

Вам помог ответ? Да Нет 26. Я пенсионер с апреля 2017 г.

4 декабря получила акт приема-передачи от застройщика. Состою в браке. Могу ли я собрать и оформить документы на супруга для оформления налогового вычета? И какие это документы для подачи в налоговую.

С какого момента можно начать оформление? Спасибо. 26.1. уважаемый посетитель!

Супруг в данном случае должен обращаться в налоговый орган самостоятельно Всего доброго, желаю удачи в решении Вашего вопроса!

Вам помог ответ? Да Нет 27. Хочу чтобы дочь получила налоговый вычет за моё лечение в стоматологии (я пенсионерка), накого должны быть оформлены акты приема-передачи платных услуг, оплачено с моей карты? Спасибо. 27.1. Если у Вас нет налогооблагаемых доходов (не пенсия), то вычет Вы не сможете лично получить.

Но можно оформить на сына или дочь договор. Они смогут согласно статье 219 НК РФ. Вам помог ответ? Да Нет 27.2.

Здравтвуйте, налоговый вычет может получить лицо оплатившее медицинскую услуго (думаю это был договор оказания платных медицинских услуг). И если Вы являетесь стороной по-договору и Вы оплачивали услугу, соответственно дочь не может получить налоговый вычет.

ЗДОРОВЬЯ ВАМ! Вам помог ответ?

Да Нет 27.3. Можно оформить на дочь договор согласно которому дочь сможет получить денежные средства по ст.219 нк рф Социальные налоговые вычеты в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за медицинские услуги, оказанные медицинскими организациями, индивидуальными предпринимателями, осуществляющими медицинскую деятельность, ему, его супругу (супруге), родителям, детям (в том числе усыновленным) в возрасте до 18 лет, подопечным в возрасте до 18 лет (в соответствии с перечнем медицинских услуг, утвержденным Правительством Российской Федерации), а также в размере стоимости лекарственных препаратов для медицинского применения (в соответствии с перечнем лекарственных средств, утвержденным Правительством Российской Федерации), назначенных им лечащим врачом и приобретаемых налогоплательщиком за счет собственных средств. Вам помог ответ? Да Нет 28. На стадии строительства дома можно переделать акт приёма передачи на другого лица?

Если да, то не надо ли прежнему владельцу платить налоговый вычет?

28.1. Можно заключить договор переуступки ДДУ.

Получать налоговый вычет можно после подписания акта приема-передачи квартиры или выписки из ЕГРН. На стадии строительства эти документы не выдаются. Вам помог ответ? Да Нет 28.2.

Если договор долевого участия оформлен и зарегистрирован в Росреестре, то только через договор уступки права. Просто переделать акт приема-передачи нельзя, по договору же останется получателем квартиры иное лицо. Налоговый вычет на платится, он предоставляется по получении права собственности на жилое помещение.

Вам помог ответ? Да Нет 29. Подписано ДДУ в 2015 году, в 2016 году подписан акт приёма-передачи квартиры, и д-ра.сонлашение к жду, по которому увеличилась стоимость квартиры (выросли метры), факт оплаты подтверждён только по первоначальной стоимости, на выросшую сумму-нет подтверждения об оплате.

Какую сумму указывать при заполнении декларации на налоговый вычет на имущество? 29.1. В декларации на налоговый вычет вы должны указать полную стоимость имущества, по которой приобрели. Данную сумму вы должны будете подтвердить.

Вам помог ответ? Да Нет 30. Скажите какой датой считать приобретение жилья при долевом строительстве? Дата договора, регистрации или акта приема передачи? Интересует сможет ли супруг (супруга) воспользоваться правом на налоговый вычет?

На момент даты договора брак ещё не был зарегестрирован, на момент гос регистрации уже брак состоялся. 30.1. ГК РФ Статья 8.1. Государственная регистрация прав на имущество 1. В случаях, предусмотренных законом, права, закрепляющие принадлежность объекта гражданских прав определенному лицу, ограничения таких прав и обременения имущества (права на имущество) подлежат государственной регистрации.

Государственная регистрация прав на имущество осуществляется уполномоченным в соответствии с законом органом на основе принципов проверки законности оснований регистрации, публичности и достоверности государственного реестра. В государственном реестре должны быть указаны данные, позволяющие определенно установить объект, на который устанавливается право, управомоченное лицо, содержание права, основание его возникновения. 2. Права на имущество, подлежащие государственной регистрации, возникают, изменяются и прекращаются с момента внесения соответствующей записи в государственный реестр, если иное не установлено законом.

Вам помог ответ? Да Нет

Процедура обращения за вычетом

Налогоплательщикам следует четко знать, когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры по ДДУ.

Но не менее важно понимать процедуру получения льготы.

Оформить налоговую льготу можно двумя способами:

  • Через работодателя. Предварительно надо написать заявление в ФНС на получение уведомления о праве на вычет. В течение месяца документ выдается, после чего его следует вместе с заявлением в свободной форме на получение вычета подать по месту работы. Работодатель ежемесячно будет корректировать исчисляемый НДФЛ на сумму льготы.
  • Посредством обращения в ИФНС с заявлением на вычет и оформлением декларации 3-НДФЛ. Обращаться надо после истечения текущего налогового периода. К этим бумагам следует приложить все имеющиеся документы для подтверждения льготы.

При оформлении через работодателя требуется получение уведомления о праве на льготу, но декларацию подавать не следует.

Если сразу же приходится обращаться в налоговую, то придется несколько подождать. После 3-месячной камеральной проверки в течение 1 мес.

налоговая производит возврат средств.

Сумму перечисляют на указанный налогоплательщиком счет в финучреждении. Срок давности для вычета – 3 года. Налоговый вычет по ДДУ представляется при наличии таких документов:

  1. справки о доходах 2-НДФЛ;
  2. свидетельства о браке, нотариального согласия супруга на ДДУ.
  3. при необходимости договора переуступки права требований или ипотечного соглашения;
  4. паспорта налогоплательщика (в виде копии);
  5. реквизитов счета для перечисления вычета (в тексте заявления);
  6. заявления супругов в письменной форме о пропорциях распределения вычета между ними;
  7. акта приемки-передачи имущества или свидетельство о регистрации права;
  8. платежных документов о перечислении средств застройщику или о внесении паев в ЖСК;

Когда возникает право налогового вычета при самостоятельном строительстве дома?

Право на имущественный вычет при самостоятельном строительстве дома, как и в случае покупки готового жилья, возникает сразу после получения выписки из ЕГРН (свидетельства о государственной регистрации права собственности) (пп.6 п.3 ст.220 НК РФ, письмо Минфина России от 09.08.2013 № 03-04-05/32307)

Письмо от 29.08.2013 № БС-4-11/15716

Дата публикации: 13.09.2013 О порядке предоставления имущественного налогового вычета на основании предварительного договора купли-продажи квартиры и акта приема-передачи квартиры, если право собственности на квартиру не оформлено Дата письма: 29.08.2013 Номер: БС-4-11/15716 Вид налога (тематика): Налог на доходы физических лиц Статьи Налогового кодекса: Вопрос: о порядке предоставления имущественного налогового вычета на основании предварительного договора купли-продажи квартиры и акта приема-передачи квартиры, если право собственности на квартиру не оформлено Ответ: Федеральная налоговая служба по вопросу получения имущественного налогового вычета физическим лицом на основании предварительного договора купли-продажи и акта приема-передачи квартиры, если право собственности на квартиру не оформлено, сообщает следующее.

В соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – Кодекс) при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов, но не более 2 000 000 руб., в частности, на приобретение на территории Российской Федерации квартиры, комнаты или доли (долей) в них. Указанный налоговый вычет предоставляется на основании письменного заявления налогоплательщика, а также платежных документов, оформленных в установленном порядке и подтверждающих факт уплаты им денежных средств (квитанций к приходным ордерам, банковских выписок о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарных и кассовых чеков, актов о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и других документов).

Кроме того, согласно абзацу 22 подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса документом, необходимым для подтверждения права на имущественный налоговый вычет при приобретении квартиры по договору купли-продажи, является документ, подтверждающий право собственности на квартиру, которым является свидетельство о государственной регистрации права собственности.

Таким образом, Кодекс связывает предоставление имущественного налогового вычета не только с фактом осуществления налогоплательщиком расходов, но и с приобретением жилья в собственность налогоплательщика, то есть с наличием документа о регистрации права собственности налогоплательщика на готовую квартиру. Положениями статьи 429 Гражданского кодекса Российской Федерации установлено, что по предварительному договору продажи недвижимого имущества, заключенному в целях приобретения квартиры, стороны обязуются заключить в будущем основной договор о передаче квартиры на условиях, предусмотренных предварительным договором. То есть по предварительному договору купли-продажи налогоплательщик не приобретает права требования на квартиру и квартира не передается налогоплательщику в собственность.

Учитывая вышеизложенное, предварительный договор, заключенный в целях приобретения в будущем квартиры, акт приема-передачи квартиры и платежные документы, подтверждающие расходы налогоплательщика в соответствии с условиями такого договора, не являются документами, подтверждающими право налогоплательщика на получение указанного имущественного налогового вычета. Данная позиция согласована с Министерством финансов Российской Федерации письмом от 24.07.2013 № 03-04-07/29208.

Доведите указанное письмо до нижестоящих налоговых органов.С.Л. Бондарчук Федеральная налоговая служба обращает внимание пользователей справочной базы данных на то, что направляемые Вами сведения о случаях невыполнения налоговыми органами разъяснений ФНС России не являются: :

  1. обращением в смысле, придаваемом ему Федеральным законом Российской Федерации от 2 мая 2006 года № 59-ФЗ «О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации»;
  2. жалобой на действие (бездействие) должностных лиц налоговых органов в соответствии с нормами, установленными статьями 138-141 Налогового кодекса Российской Федерации.

Данная информация будет использована Федеральной налоговой службой в целях повышения качества налогового администрирования и работы с налогоплательщиками.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+