Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Налоговое право - Заполнить 3 ндфл с покупки квартиры самостоятельго

Заполнить 3 ндфл с покупки квартиры самостоятельго

Заполнить 3 ндфл с покупки квартиры самостоятельго

Оглавление:

Образец заполнения 3-НДФЛ при покупке жилья

Рекомендуем посмотреть видео инструкцию по заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ. В настоящей статье мы представим образец заполнения 3-НДФЛ при покупке жилья .

Мы поможем разобраться с такими вопросами, как: как заполнить лист «И» налоговой декларации 3-НДФЛ в случае получения имущественного вычета при покупке квартиры; как правильно отразить в листе «И» суммы уже предоставленных ранее имущественных налоговых вычетов (например, если гражданин подает 3-НДФЛ не первый раз); где отражать суммы уплаченных процентов по жилищному кредиту и т.п.

Какие окошки следует заполнять? Первое – надо внести личные данные гражданина. Сразу обращаем внимание налогоплательщиков – если вы не знаете ваш ИНН, то заполнять соответствующее поле не надо, программа в таком случае «поймет», что необходимо сделать и запросит вас указать паспортные данные и дату рождения.

Если гражданин заполняет налоговую декларацию впервые, то он должен отметить это, как показано на рисунке. Если же налогоплательщик решил внести исправления (корректировки) в уже ранее поданную декларацию, то он заполняет и сдает корректирующую 3-НДФЛ.

Если корректировка подается первый раз – то ее номер будет, соответственно, № 1.

А вот пример заполнения номера корректировочной налоговой декларации № 2: Особое внимание хотим обратить на заполнение ИНН и адреса.

ИНН (как мы писали выше) заполнять надо только в том случае, если он известен.

Если же нет – то тогда программа запросит паспортные данные. При заполнении адреса надо быть внимательным, название региона писать самому не надо – справа есть «стрелочка», которая поможет выбрать нужный регион и нажав на него, он автоматически «попадет» в нужную строку. Как только вы заполните одну виртуальную страничку программы, внизу есть кнопка «Сохранить и продолжить».

Нажав на нее, вы сохраняете все заполненные данные (повторно набирать не надо). Переходим к набору данных о коде ИФНС и ОКТМО (ОКАТО).

На данном шаге необходимо ввести данные и внимательно их проверить во избежании ошибки.

Так как мы рассматриваем порядок заполнения налоговой декларации в сервисе на примере получения имущественного вычета при покупке жилья, то вам необходимо обязательно указать источники дохода за прошедший год. Но, как мы знаем, для получения имущественного вычета необходимо указывать доходы, которые облагались НДФЛ по ставке 13%. В нашем примере этот доход – работа.

Мы у нужного пункта ставим «галочку» и переходим к заполнению следующего раздела. Но, возможно, что вы не работали, а просто сдавали имущество в аренду или, напротив, продали автомобиль, тогда вы выбираете соответствующие виды доходов среди представленного списка. Если у вас было несколько видов дохода, надо отметить несколько позиций.

После выбора вида дохода программа предложит заполнить соответствующие разделы. Посмотрим, как верно заполнить данные о работодателе. Поможет заполнить этот раздел справка по форме 2-НДФЛ, которую бухгалтер на вашей работе обязан вам выдать.

При запросе ИНН в данном разделе надо указать ИНН вашего работодателя, а не ваш, так как заполнение личных данных уже позади.

Теперь мы описываем работодателя – налогового агента. Какие цифры – сумму дохода надо указывать? Многие спрашивают – а надо ли включать в сумму дохода все стандартные вычеты, которые были предоставлены за прошлый год?

Ответ – нет, не надо. Порядок заполнения следующий: – на вопрос программы «Общая сумма дохода за год» вы указываете сумму дохода, отраженную в пункте 5.1 справки 2-НДФЛ; – на вопрос программы «Налоговая база (облагаемая сумма дохода) за год» вы указываете сумму дохода, отраженную в пункте 5.1 справки 2-НДФЛ.

Ответ – нет, не надо. Порядок заполнения следующий: – на вопрос программы «Общая сумма дохода за год» вы указываете сумму дохода, отраженную в пункте 5.1 справки 2-НДФЛ; – на вопрос программы «Налоговая база (облагаемая сумма дохода) за год» вы указываете сумму дохода, отраженную в пункте 5.1 справки 2-НДФЛ. Смотри рисунок № 6; – на вопрос программы «Сумма налога удержанная» вы ставите цифру, которая указана в пункте 5.4 справки 2-НДФЛ. Далее, мы должны выбрать вид налогового вычета – в нашем случае мы выбираем имущественный налоговый вычет.

Теперь мы подошли к заполнению основного шага, при котором и формируется тот самый «трудный» лист «И» налоговой декларации.

Первая часть – заполнение описания приобретенного имущества.

Что это? Квартира или комната, дом или доля в праве собственности на жилье. Мы отвечаем на предлагаемые вопросы.

Ниже идет вопрос об уплаченных процентах по жилищному кредиту. Если вы не оформляли такой кредит или оформляли, но пока проценты по нему не уплачивали, то заполнять данную строку не надо.

А вот если вы в том году, за который заполняете декларацию заплатили проценты по кредиту, то необходимо указать сумму уплаченных вами процентов. После того, как данные внесены в нужные строки, надо обязательно нажать кнопку “Сохранить и продолжить” и программа предложит заполнить заявление на возврат налога. Мы рекомендуем вам выбрать данную функцию, чтобы программа автоматически за вас сформировала документ.

Заявление на возврат налога является одним из важных документов для возврата НДФЛ. Именно в заявлении указывается сумма для возврата налога, банковские реквизиты вашего счета. Кроме заявления программа формирует реестр документов, который мы также рекомендуем заполнять.

Данный реестр необходим, чтобы в дальнейшем вы смогли доказать факт предоставления в налоговый орган декларации на покупку жилья. Функцию по формированию реестра также надо выбрать “галочкой”.

Теперь декларация 3-НДФЛ на покупку жилья готова. При формировании декларации в нашем сервисе, налоговые консультанты помогут вам не только заполнить декларацию, но и ответят на все ваши вопросы. Приглашаем вас заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ в .

Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичку нашего партнера «Секреты риэлтора»: .

С помощью материалов сайта вы сможете самостоятельно ориентироваться в вопросах купли-продажи недвижимости, контролировать своего риэлтора и задавать ему правильные вопросы. Удачного вам декларирования!

Возмещение процентов по ипотеке в 3-НДФЛ спустя 3 года

Заявить вычет разрешается спустя любое время после их уплаты. Даже через 10 лет. Единственное ограничение: в зачет уплаченных когда-то процентов пойдет доход только за последние 3 года.

Это правило распространяется и на основной имущественный вычет. Пример 6 Алексей в 2014 г. купил квартиру, оформив ипотечный кредит. Выплату долга с процентами начал сразу же.

Полностью закрыл задолженность перед банком в 2017 г. За период с 2014 по 2016 гг. Алексей возместил положенный вычет со стоимости объекта полностью. В 2018 г. он решил обратиться за возвратом процентов, хотя с момента первого их перечисления прошло уже больше 3 лет.

В отчете за 2017 г. Алексей отразил все выплаченные проценты:

Размер вычета

Как правило, заполнение 3-НДФЛ при покупке квартиры идет по стандартной схеме.

При этом личность продавца и цена сделки не имеют значения для налоговых целей.

На основании подп. 3 п. 1 ст.

220 НК РФ имущественный вычет в форме 3-НДФЛ с покупки квартиры можно заявить в сумме фактически понесенных затрат, но не свыше 2 млн рублей. Поэтому в договоре продажную цену квартиры обычно прописывают не ниже данной суммы. А затраты, понесенные на такую покупку – это в большинстве случаев зарплата человека за минувший год.

А затраты, понесенные на такую покупку – это в большинстве случаев зарплата человека за минувший год.

З-НДФЛ (покупка квартиры): образец заполнения 2018

Приведем пример заполнения формы 3-НДФЛ при оформлении налогового имущественного вычета по итогам 2018 года.

Пример: Иванов И.И. 01.01.2018 г. приобрел в собственность по договору купли-продажи квартиру стоимостью 5 000 000 рублей за счет собственных сбережений.

Годовой доход Иванова И.И. в виде заработной платы за 2018 год составил 900 000 рублей. С годового дохода Иванова И.И.

работодатель в течение 2018 года удержал НДФЛ в размере 117 000р. (900 000 х 13%). В 2020 году Иванов И.И. подает в ИФНС по месту своей регистрации пакет документов на имущественный вычет на основании .

По декларации 3-НДФЛ за 2018 год сумма налога, подлежащая возврату из бюджета, будет составлять 117 000р.

Остаток имущественного вычета, который переходит на следующий год – 1 100 000р. (2 000 000 руб. – 900 000 руб.). Декларация 3-НДФЛ (при покупке квартиры): О документах, подаваемых вместе с декларацией 3-НДФЛ при покупке квартиры, читайте .

Также читайте:

Форум для бухгалтера: Поделиться:

Подписывайтесь на наш канал в

Шаг 4 Дождаться вычета

В течение трех месяцев налоговая будет проверять вашу декларацию — это называется камеральная проверка.

О начале и окончании камеральной проверки налоговая будет уведомлять в сообщениях.

Их можно читать, нажимая на конвертик в верхнем правом углу личного кабинета.В какой-то момент может позвонить инспектор и попросить оригиналы документов. Держите их под рукой. Проверьте, какой контактный телефон вы указали: инспектор будет звонить по нему.В течение месяца после окончания проверки вам должны перечислить деньги.

Бывает, что платят быстрее.

Related Posts

  • 3-НДФЛ при продаже квартиры
  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ
  • 3-НДФЛ 2020: образец заполнения при покупке квартиры
  • Срок подачи 3-НДФЛ
  1. при покупке квартиры 3-ндфл 2020
  2. покупка квартиры 3-ндфл 2020
  3. 3-ндфл 2020 при покупке квартиры
  4. 3-ндфл 2020 на налоговый имущественный вычет
  5. имущественный вычет 3-ндфл 2020
  6. налоговая декларация 3-ндфл
  7. образец заполнения 3-ндфл при покупке квартиры 2020
  8. декларация 3-ндфл
  9. ТЕГИ
  10. 3-ндфл

ПОДЕЛИТЬСЯ Facebook Twitter

  1. tweet

Предыдущая статья3-НДФЛ 2020: образец заполнения при продаже квартирыСледующая статьяОплата 3-НДФЛ в 2020 году: сроки

Как заполнить 3-НДФЛ в личном кабинете (пошагово с фото)

Пошаговая инструкция по заполнению декларации 3-НДФЛ в 2020 году в новом личном кабинете налогоплательщика на сайте налоговой.В личном кабинете налогоплательщика выбираем раздел: Далее, нажимаем на «Подать декларацию 3-НДФЛ»Появится окошко с пояснениями. Кроме того, на этой странице станет доступен выбор: заполнить декларацию онлайн или прикрепить уже имеющуюся.Нас интересует «Заполнить новую декларацию онлайн»Первое окошко полностью заполнено, единственное, что может понадобиться поменять «да» на «нет», если Вы подаете в этом году не первую декларацию, а уточненную к примеруСледующая страница «Выбор доходов» тоже не потребует от Вас участия, галочка стоит, а выбрать иное сервис пока не позволяет.На 3 странице «Выбор вычетов» необходимо поставить галочку рядом с теми вычетами, которые Вы хотите заявить в декларации. К примеру, имущественный вычет при покупке квартиры.Как только Вы проставляете галочку рядом с наименованием вычета, сверху появляется номер приложения в декларацииСледующий, 4 раздел, это сведения о доходах.

Вот тут придется поработать и вбить необходимую информацию.Необходимо выбрать, если это Ваш работодатель, то это ИП или юридическое лицо. Если же Вы продали свое имущество и получили от него деньги, то это может быть физическое лицо. Обязательно читайте подсказки, там написано, как вписывать правильно.Когда информация о самом источнике дохода вбита (ее берем из справки 2-НДФЛ), необходимо выбрать ставку налога, по умолчанию — это 13%.

Подходит для большинства.Затем вбить суммы дохода от данного источника.Обратите внимание, если это работодатель Ваш, не нужно вбивать суммы помесячно, указываете общую сумму доходаЕсли заполняете декларацию в связи с продажей недвижимости, то сведения о доходе выглядят следующим образомВ итоге, когда Вы вобьете все свои источники дохода, страница Доходы будет выглядеть следующим образом:Переходим к следующей странице «Вычеты»Заполняете все необходимые вычеты в декларации 3-НДФЛ и ОБЯЗАТЕЛЬНО прикрепляете подтверждающие документы.Тот итог, который у Вас получился Вы сможете увидеть на странице 6 сервисаЕсли Вам необходима помощь в заполнении 3-НДФЛ декларации, то Вы можете заказать услугу написав на почту либо в сообществе ВКонтакте Также смотрите полезные видео об особенностях заполнения декларации 3-НДФЛ при продаже автомобиля

Титульный лист

Указывается информация о налогоплательщике, налоговом периоде, за который заполняется, и указывается орган, куда предоставляется. Заполняйте внимательно, ИНН строго из свидетельства, паспортные данные по паспорту.

  • Код «Налоговый период» ставим 34 (расшифровывается как — год).
  • В 2020 году декларация подается за 2020 год, его и следует указать отчетным.
  • Код вида документа — 21 (паспорт).
  • Номер телефона указывается в формате: +7(955)1118261. Не допускаются пробел и прочерк между цифрами.
  • Внизу страницы указывается количество страниц в декларации и прилагаемых к ней документов. Затем дата (указывайте 2020 год) и подпись.
  • Корректировка 0. Номер корректировки при первоначальной подаче будет обозначен 0, затем цифра увеличивается, если данные уточнены и требуется предоставить корректировку.
  • Код налогового органа 7701 (найти его введя адрес проживания).
  • Код страны 643 (Россия).
  • Код категории плательщика трехзначный и для большинства он 760, для ИП — 730.

Шаг 2. Заполняем первую вкладку “Задание условий”:

Номер инспекции Узнать к какой инспекции вы прикреплены можно с помощью сервиса “Определение реквизитов ИФНС, органа государственной регистрации ЮЛ и/или ИП, обслуживающих данный адрес”, расположенного на нашем сайте.

Для этого необходимо указать адрес проживания (прописки по паспорту). Поле “Код ИФНС” заполнять не нужно.

Номер корректировки Данное поле не трогаем. “1” ставится только если сдается уточненная налоговая декларация, в которой исправляются ошибки в ранее сданной и принятой к проверке декларации. ОКТМО Данное поле можно не заполнять, оно заполнится автоматически, после указания ОКТМО работодателя.

При заявлении вычета указывается ОКТМО работодателя, а при уплате НДФЛ, с полученного от продажи имущества дохода, – ОКТМО места постоянной прописки. На этом заполнение вкладки “Задание условий” завершается. Если декларация заполняется и сдается представителем, необходимо заполнить блок “Достоверность подтверждается”, где следует указать ФИО представителя и реквизиты доверенности, на основании которой он действует.

Если декларация заполняется и сдается представителем, необходимо заполнить блок “Достоверность подтверждается”, где следует указать ФИО представителя и реквизиты доверенности, на основании которой он действует.

3-НДФЛ при покупке квартиры: заполнение Раздела 1

Он предназначен для подведения итогов. В нем в поле 010 указывают код «2», так как нужно оформить возврат из бюджета.

Далее проставляют код бюджетной классификации, ОКТМО (который соответствует месту проживания налогоплательщика), а также сумму подоходного налога, которую надо вернуть на основании приобретения квартиры.

Второй раздел

На данном листе 3-НДФЛ считается база и сумма налога, подлежащая возврату.В связи получением вычета за квартиру нужно заполнить следующие строки данного раздела:001Налоговая ставка – 13 проц.002Выбирается «иное».010Годовой доход начисленный, берется из прил.1 стр.070.030Сумма дохода, с которой вычтен подоходный налог – стр.010, если не было необлагаемых сумм.040Размер имущественного вычета по квартире – берется из прил.7.080НДФЛ, вычтенный из указанного в строке 010 дохода — берется из прил.1 стр.080.160Подоходный налог, который ФНС должна вернуть.

3-НДФЛ при возврате налога на квартиру заполнить онлайн

Еще один способ заполнить форму — онлайн через сайт ФНС и сервис «Личный кабинет налогоплательщика». Вопреки сложившемуся мнению, этот способ подходит и для заполнения 3-НДФЛ на ребенка при покупке квартиры, ведь родители являются законными представителями детей и вправе подавать декларацию за них.

Как заполнить отчет онлайн:

  • Вам нужно ввести сумму удержанного НДФЛ — берите ее из справки.
  • Выберите из вариантов, впишите номер квартиры.
  • Шаг второй — указать, какой у вас источник доходов.
  • Далее — добавить источник доходов.
  • После ввода данных спуститесь ниже по странице.
  • В первом шаге заполнять ничего не нужно.
  • Прикрепите копии всех документов.
  • Выберите подачу отчета.
  • Откройте раздел жизненных ситуаций.
  • Первый шаг — здесь просто проверьте данные.
  • Теперь добавьте сами доходы.
  • Войдите в «Личный кабинет налогоплательщика».
  • Система предложит вам 3 услуги. Выберите первую.
  • Проверьте итоги.
  • Далее — информация о купленной квартире.
  • Впишите дату регистрации прав и размер расходов. Какую стоимость квартиры указывать в 3-НДФЛ: она не может превышать 2 000 000, а в части процентов — 3 000 000.
  • Выберите код — по зарплате это «2000». Сумма — из справки.
  • Укажите данные работодателя по справке 2-НДФЛ.
  • Третий этап — выбрать вычеты.

Можно с помощью электронной подписи сразу отправить декларацию в ИФНС.

Виды информации на листах 3 ндфл

Титульный лист содержит персональные данные подателя.

Информация о доходах на территории РФ указывается на Листе А.

При необходимости податель заполняет листы Б, В и Г:

  1. доходы, полученные вне нашей страны;
  2. доходы, с которых не нужно платить налоги.
  3. доходы от индивидуального предпринимательства;

На остальных листах налогоплательщик приводит информацию, позволяющую ему требовать возврата денег из бюджета.

Чаще всего заполняется один из этих листов декларации 3-НДФЛ, покупка квартиры требует заполнения Листа Д1, продажа — Д2. Листы Е1 и Е2 посвящены затратам на обучение, медицину или благотворительность, Ж — расходам, связанным с получением доходов, З и И — доходам от операций на фондовом рынке.

Декларация 3-НДФЛ: что это такое и зачем нужна

Каждый гражданин имеет право в пределах установленного лимита в 2 млн. рублей. Вернуть можно 13% от этой суммы — 260 тыс.

рублей.3-НДФЛ — это форма налоговой декларации, которая заполняется налогоплательщиком, когда ему нужно получить налоговый вычет или отчитаться о полученных доходах (НДФЛ расшифровывается как «налог на доходы физических лиц»).Для получения налоговых вычетов по НДФЛ гражданин может подать декларацию в налоговый орган в любое время в течение всего года. Ограничений по срокам не предусмотрено.Чтобы получить возврат 13% за покупку квартиры нужно:

  • Через 4 месяца получить возврат налога.
  • .
  • Получить в бухгалтерии по месту работы справку 2-НДФЛ о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год.
  • Все собранные копии документов, вместе с заполненной налоговой декларацией 3-НДФЛ предоставить в отделение ИФНС по месту жительства.
  • Подготовить копии документов о праве собственности, а также платежных документов, которые подтверждают факт покупки квартиры.

Получить вычет могут только граждане-резиденты, которое работают официально и с их заработной платы удерживается налог в размере 13%.Подать декларацию можно следующими способами:

  1. отправить декларацию по почте вместе с описью вложения.
  2. подать в электронной форме через личный кабинет налогоплательщика на сайте налоговой;
  3. лично или через представителя предоставить в налоговый орган заполненную бумажную форму;

З-НДФЛ при обмене квартиры

Мена тождественна сделки по купле-продаже. А это значит, что обменявшиеся с точки зрения НК РФ попадают под 2 операции:

  1. каждый из них продал (обменял) свою квартиру, а за это нужно платить НДФЛ, если срок владения был меньше 3 или 5 лет в зависимости от условий, установленных ст.217 и ст.217.1 НК РФ;
  2. каждый из них купил новую квартиру, за которую можно получить имущественный вычет.

В ст.220 НК РФ нет условий о способе приобретения квартиры, и в 3-НДФЛ можно отразить вычет, если в качестве оплаты вы отдали продавцу свое имущество в виде квартиры.

Декларация заполняется аналогично представленным примерам с учетом общих ограничений по суммам возврата.

Раздел 2

Во 2 разделе производится вычисление базы, с которой удерживается 13%.

Заполняются доходы из справок, взятых с работы.

  • Сумма перечисленного в бюджет НДФЛ поставьте в строку 080 и 160. Она же будет в строке 050 раздела 1.
  • Сумма доходов за год указываются в строках 010, 030 и 040.

Общие сведения заполнены, приступаем к их детализации в остальных листах.

Раздел 1

Принято, что пошаговое заполнение 3-НДФЛ при покупке квартиры финиширует заполнением Раздела 1.

Сюда в поле 050 Широкова переносит сумму налога, которую бюджет должен ей вернуть в связи с решением жилищного вопроса.

Также см. «». В данном случае ОКТМО Широкова берет из справки 2-НДФЛ. То есть это будет код не по месту ее жительства, а где налоговый агент отчислял подоходный налог.

Подробно об этом . Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter. Читайте также

Приложение 1

Все поступления от российских работодателей нужно показать в данном приложении 3-НДФЛ. Если были доходы от зарубежных компаний, то их нужно отразить отдельно во втором приложении декларации.Если источников несколько, то по каждому отдельно следует заполнить поля 010-080.Инструкция по заполнению в таблице:010Ставка НДФЛ, по которой облагался доход.020Код разновидности дохода берется из , в 2020 году он обновился.

Оплата труда по трудовым договорам, с которой удержан подоходный налог, отражается кодом 07.030ИНН предприятия, выплатившего доход.040КПП организации работодателя.050Территориальный код ОКТМО работодателя.060Название организации или ФИО ИП.070Размер дохода за год от данного источника.080Размер подоходного налога, удержанного данным источником с выплат физическому лицу.

Образец заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ за 2018 год на квартиру (пошаговый)

Программа «Декларация» автоматически проверяет корректность введенных данных, исключая вероятность появления ошибки. Ее можно скачать на соответствующий финансовый год.

  • номер корректировки (указывается если документ подается повторно, если впервые нужно оставить 0);
  • После заполнения всех вкладок нужно посмотреть заполненную декларацию. Если все верно — документ можно распечатать или сохранить в формате PDF, чтобы отправить в электронном виде.
  • код ОКТМО — набор цифр для идентификации населенных пунктов (узнать можно по , указав название субъекта);
  • Далее во вкладке «Доходы, полученные в РФ» выбрать налоговую ставку 13% и нажать «плюс». Появится окно, в котором нужно указать реквизиты работодателя с помощью справки 2-НДФЛ.
  • Во вкладке «Сведения о декларанте» указываются паспортные данные и ИНН.
  • Во вкладке «Вычеты» нужно выбрать «Имущественный», затем нажать на плюс и внести данные о купленной квартире. Кадастровый номер недвижимости можно узнать .Стоимость квартиры и проценты по кредиту указываются те же, что и в платежных документах.
  • если с заработной платы заявителя взымается налог на подоходный налог в размере 13%, в графе «Имеются доходы» нужно поставить галочку в первой строке.
  • тип декларации 3-НДФЛ;
  • номер местного отделения ИНФС по месту регистрации, в который подается декларация;
  • После открытия программы появится первое поле для заполнения. Здесь нужно выбрать:
    • тип декларации 3-НДФЛ;
    • номер местного отделения ИНФС по месту регистрации, в который подается декларация;
    • номер корректировки (указывается если документ подается повторно, если впервые нужно оставить 0);
    • код ОКТМО — набор цифр для идентификации населенных пунктов (узнать можно по , указав название субъекта);
    • признак налогоплательщика — физическое лицо;
    • если с заработной платы заявителя взымается налог на подоходный налог в размере 13%, в графе «Имеются доходы» нужно поставить галочку в первой строке.
    • в графе «Достоверность подтверждается» нужно указать, кто будет подавать декларацию — лично или через представителя.
  • в графе «Достоверность подтверждается» нужно указать, кто будет подавать декларацию — лично или через представителя.
  • признак налогоплательщика — физическое лицо;

Заполнение 3-НДФЛ при покупке квартиры: Титульный лист

В начале страницы указывают ИНН физического лица.

После этого проставляют номер корректировки — «0».

Он означает, что декларацию 3-НДФЛ подают впервые.

Она не является корректирующей. Затем заполняют поля:

  1. код категории налогоплательщика (физические лица — 760);
  2. ФИО, дату и место рождения.
  3. код ИФНС;
  4. код страны (для граждан РФ — 643);
  5. налоговый период — 34 (календарный год);
  6. отчетный год (указывают год);

Затем переходят к заполнению сведений о документе, подтверждающем личность. Если гражданин предоставляет паспорт, в поле «код вида документа» проставляют код «21».

Затем указывают его серию, номер, кем и когда выдан. После переходят к проставлению кода статуса налогоплательщика. Резиденты РФ ставят «1», нерезиденты — «2».

Указывают контактный номер телефона. Подсчитывают, на скольких страницах предоставляют отчет, и указывают это их количество в декларации.

Затем проставляют код, соответствующий тому физическому лицу, которое подает 3-НДФЛ (физическое лицо или его представитель). Указывают дату и ставят подпись.

Как заполнить 3-НДФЛ в 2020 году на взаимозачет

Взаимозачет — ситуация, регулируемая ст.78 НК РФ, когда у плательщика есть долги по каким-либо налогам и образовалась излишне уплаченная сумма — по другим.

В таком случае можно произвести зачет излишка в счет задолженности.

Типичный пример взаимозачета — покупка и продажа недвижимости в течение календарного года и покрытие вычетом налога за продажу имущества. Использование вычета — фактически образование излишка.

И даже в заявлении о предоставлении вычета в рекомендуемой форме используется формулировка «возврат излишне уплаченной суммы налога». После получения положительного ответа от ИФНС и предоставления права на вычет, вместо заявления о возврате вы можете подать заявление о зачете и таким образом погасить задолженности.

Как будет выглядеть отчет:

  • Титульная страница.
  • Раздел 1.
  • Расчет к приложению 1 — нужен для сравнения кадастровой и рыночной цен продажи.
  • Приложение 7. Здесь видно, что остаток меньше, т. к. часть вычета использована для погашения налога за продажу.
  • Раздел 2.
  • Приложение 6.
  • Приложение 1.

Если после зачете у вас останется неиспользованная часть компенсации, то ее можно исчерпать с помощью метода возврата либо способом — у работодателя.

Декларация 3-НДФЛ

Для получения налогового имущественного вычета за календарный год покупателю квартиры в составе пакета документов необходимо подать в ИФНС по месту своей регистрации налоговую декларацию () по окончании этого года (). Налоговая декларация (), подаваемая за 2018 г., утверждена Приказом ФНС России от 03.10.2018 № Подробный порядок заполнения декларации 3-НДФЛ определен в Приложении 2 к приказу ФНС России от 03.10.2018 № Скачать бланк декларации 3-НДФЛ можно по . Так же заполнить декларацию 3-НДФЛ можно самостоятельно с помощью бесплатной программы ИФНС «Декларация 2018», которая размещена на .

Скачать программу для заполнения декларации 3-НДФЛ можно по . Самый удобный способ заполнения и отправки декларации по форме 3-НДФЛ – через на сайте ФНС.

Пример заполнения 3-НДФЛ при совместной и общей долевой собственности в 2020 году

Если недвижимость, на которую потрачены деньги, находится в собственности нескольких лиц, то получать вычет они могут:

  1. все вместе — соразмерно своим долям;
  2. все вместе либо часть из совладельцев — по заявлению о распределении вычета в пользу тех или иных собственников.

Как выглядит заявление: Этот образец можно скачать .

Вычет за общую совместную собственность без заявления о распределении доли в 3-НДФЛ может получить и один собственник — но тогда он должен предъявить в ИФНС письменные согласия от остальных владельцев, подтвержденные у нотариуса.

Шаг 6. Переходим к заполнению вкладки “Вычеты”

По умолчанию программа переводит нас на вкладку “Стандартные вычеты”. Если вместе с вычетом за квартиру вы не планируете получать стандартный вычет, галочку со строки “Предоставить стандартные вычеты” убираем и переходим во вкладку “Имущественный”.

Затем ставим галочку “Предоставить имущественный налоговый вычет” и нажимаем на зеленый плюсик, чтобы добавить данные о приобретенной квартире, по которой будет заявляться вычет.

Правила оформления налоговой декларации

Суммы следует указывать в российских рублях, без копеек. Суммы до 50 коп. не учитываются (округляются до целого рубля в меньшую сторону), больше 50 коп.

— округляются в большую сторону. Необходимо приложить все чеки, расписки и прочие официальные бумаги, доказывающие, что были затрачены указанные в декларации суммы. Вам понадобится черная или синяя ручка.

Буквы используйте только печатные, все графы, где указывается текстовая информация, заполняйте с крайней левой ячейки.

Графы, где указываются числовые значения, заполняйте так, чтобы крайняя правая ячейка оказалась последней цифрой суммы. В случае появления пустых ячеек (например, ИНН состоит из 10 цифр, а не из 12) в них следует поставить прочерки. При заполнении документа на компьютере прочерки ставить не нужно.

При этом следует использовать шрифт Courier New высотой 16-18 пунктов.

Запрещено вносить исправления в распечатанный или заполненный от руки документ — если вы допустили ошибку, все придется писать заново.

Каждую страницу следует распечатать на отдельном листе бумаги. Подача декларации при покупке квартиры производится в 2 экземплярах. Каждая страница визируется личной подписью, на каждой пишется номер в трехзначном формате (например, «001»).

Те листы, которые не имеют отношения к вашей ситуации, распечатывать и нумеровать нет необходимости. Практичнее установить последнюю версию программы «Декларация» от ФНС. Эта программа в процессе внесения информации в предложенный бланк проверяет корректность заполнения всех граф.

Частые задержки при получении имущественного вычета вызваны ошибками, которые допускают налогоплательщики, подающие 3-НДФЛ впервые.

3-НДФЛ 2020 скачать бланк: возврат за покупку квартиры

Рассмотрим заполнение Налоговой декларации при оформлении имущественного налогового вычета при покупке квартиры. Иванов И. И. в 2018 году приобрел квартиру в ипотеку.

Ее стоимость составила 2 300 000,00 рублей. Он может заявить на получение налогового вычета в размере 2 000 000,00 рублей. Иванов И. И. официально трудоустроен.

Согласно справке 2-НДФЛ его доход составил 900 000,00 рублей.

Из них был оплачен подоходный налог в размере 117 000,00 рублей.

Изначально заполняем Титульный лист. В нем указываем следующую информацию:

  1. номер корректировки (при первичной сдаче отчета ставят «0»);
  2. код категории налогоплательщика — 760 (физические лица).
  3. код ИФНС РФ по месту регистрации (проживания) налогоплательщика (куда подают отчетт);
  4. налоговый период (календарный год — код 34);
  5. код страны — 643 для граждан РФ;
  6. ФИО налогоплательщика полностью;
  7. отчетный год (в нашем примере 2018 год);
  8. его данные (паспортные данные, дата и место рождения);

Проставляем, кто именно подает декларацию: налогоплательщик или его представитель.

Количество листов указываем после заполнения необходимых Разделов и Приложений отчета. На каждом листе формы 3-НДФЛ налогоплательщик ставит дату и подпись. Заполняем Раздел 1. В его строках указываем следующее:

  1. 010 — код 2 (он соответствует возврату подоходного налога из бюджета);
  2. 050 — сумма НДФЛ, подлежащая возврату из бюджета в связи с покупкой квартиры.
  3. 030 — ОКТМО муниципального образования, на территории которого осуществляется оплата подоходного налога;
  4. 020 — КБК налогооблагаемого дохода;

Далее указываем данные в строках Раздела 2:

  1. 040 — размер имущественного вычета;
  2. 160 — сумма НДФЛ, подлежащая возврату из бюджета.
  3. 010 — сумма доходов, полученных от всех источников;
  4. 080 — сумма удержанного подоходного налога;
  5. 030 — сумма дохода, из которой удержан подоходный налог;
  6. 002 — код 3 (иное);
  7. 001 — налоговая ставка, по которой облагаются доходы налогоплательщика (для граждан РФ она составляет 13%);

Приложение 1 заполняют по всем источникам доходов, находящихся на территории РФ.

В его строках указывают следующие данные:

  1. 040 — КПП источника выплат;
  2. 080 — сумма удержанного НДФЛ с заявленного дохода (на основании справки).
  3. 060 — наименование источника выплат;
  4. 010 — налоговая ставка, по которой облагаются доходы налогоплательщика;
  5. 050 — ОКТМО источника выплат;
  6. 070 — размер дохода, полученного от данного источника выплат;
  7. 030 — ИНН источника выплат;
  8. 020 — код вида дохода (07 — заработная плата);

Эти строки заполняют по каждому работодателю (источнику выплат). В Приложении 7 заполняют такие строки:

  1. 140 — размер налоговой базы;
  2. 090 — сумма процентов по ипотечному кредиту;
  3. 032 — адрес объекта недвижимости (если известен один из номеров объекта, строчку можно не заполнять);
  4. 070 — заполняется при покупке доли в квартире;
  5. 050 — дата регистрации права собственности на квартиру;
  6. 010 — код объекта недвижимости (2 — квартира);
  7. 130 — налоговый имущественный вычет по процентам, который был получен в предыдущих налоговых периодах;
  8. 040 — дата акта передачи объекта;
  9. 110 — сумма вычета по ипотечным процентам, если она была получена в предыдущих налоговых периодах;
  10. 150 — расходы на приобретение квартиры (подтверждение — платежные документы);
  11. 160 — сумма расходов на оплату процентов по ипотеке;
  12. 170 — остаток имущественного налогового вычета по затратам на покупку квартиры, который переходит на следующий год;
  13. 080 — сумма расходов на покупку квартиры в пределах максимума имущественного налогового вычета (2 000 000,00 рублей);
  14. 031 — кадастровый/инвентарный/условный номер;
  15. 030 — код номера объекта (1 — кадастровый, 2 — условный, 3 — инвентарный);
  16. 100 — сумма имущественного налогового вычета, которая была уже получена в предыдущих отчетных периодах;
  17. 120 — сумма вычета, которая была получена ранее на основании уведомления ФНС РФ;
  18. 020 — код налогоплательщика (01 — собственник);
  19. 180 — остаток вычета по процентам по ипотеке.

Все строки заполняют в соответствии с установленными правилами.

Шаг 1 Получить доступ в личный кабинет

Чтобы заполнить декларацию на сайте, нужно получить пароль от личного кабинета налогоплательщика. Есть три способа:

  • Использовать учетную запись на госуслугах.
  • Купить квалифицированную электронную подпись.
  • Сходить в любую налоговую инспекцию.

Для меня самый простой вариант — получить доступ в налоговой. Для этого не обязательно идти в ИФНС по месту прописки, достаточно прийти в ближайшую.

С собой взять паспорт и свидетельство о присвоении ИНН. Если идете в ИФНС по месту регистрации, ИНН не нужен.Вы приходите в ИФНС, берете талончик на получение доступа к кабинету, вас регистрируют в системе и выдают распечатку с логином и паролем. У меня это заняло 15 минут с учетом зависшего компьютера у инспектора.Дальше работаем с сайтом ФНС.

Заходите в личный кабинет по логину и паролю, которые выдали в налоговой.После первого входа в личный кабинет система попросит сменить пароль — меняйте. Исходный пароль действует месяц с момента регистрации в личном кабинете. Если его не сменить в течение месяца, он блокируется — придется еще раз идти в ИФНС.После смены пароля переходите во вкладку «Жизненные ситуации».

Система предложит сделать квалифицированную электронную подпись: нужно либо установить программу на компьютер, либо выбрать вариант, когда подпись генерируется на сервере налоговой. Я выбрала второе, это дело на несколько часов. Подпись может сформироваться только на следующий день, поэтому наберитесь терпения.

Когда подавать декларацию?

Вернуть уплаченный налог с доходов можно в течение 3 лет с момента покупки квартиры.

Осуществлять возврат можно ежегодно, либо офорить вычет один раз за все 3 года.Подача документов осуществляется на следующий год после покупки недвижимости на протяжении всего года.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+